中滬網(wǎng)了解到，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會定于2022年12月22日上午9時(shí)召開2022年第110次上市委員會審議會議，屆時(shí)將審核武漢達(dá)夢數(shù)據(jù)庫股份有限公司（以下簡稱“達(dá)夢數(shù)據(jù)”）的首發(fā)事項(xiàng)。
(資料圖片)
據(jù)悉，達(dá)夢數(shù)據(jù)是國內(nèi)領(lǐng)先的數(shù)據(jù)庫產(chǎn)品開發(fā)服務(wù)商，公司主要向大中型公司、企事業(yè)單位、黨政機(jī)關(guān)提供各類數(shù)據(jù)庫軟件及集群軟件、云計(jì)算與大數(shù)據(jù)產(chǎn)品等一系列數(shù)據(jù)庫產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)服務(wù)。
據(jù)招股書顯示，達(dá)夢數(shù)據(jù)本次擬募集資金235,101.19萬元，募集資金扣除本次發(fā)行費(fèi)用后將用于公司集群數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)升級項(xiàng)目、高性能分布式關(guān)系數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)升級項(xiàng)目、新一代云數(shù)據(jù)庫產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目、達(dá)夢中國數(shù)據(jù)庫產(chǎn)業(yè)基地、達(dá)夢研究院建設(shè)項(xiàng)目。
（截圖來源于達(dá)夢數(shù)據(jù)招股書）
據(jù)招股書財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2019年、2020年、2021年、2022年1-6月（以下簡稱“報(bào)告期”），達(dá)夢數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為30,161.93萬元、45,020.09萬元、74,300.01萬元、24,976.35萬元；同期凈利潤分別為8,374.61萬元、14,394.51萬元、43,844.23萬元、7,922.01萬元。
中滬網(wǎng)查閱相關(guān)資料后，發(fā)現(xiàn)達(dá)夢數(shù)據(jù)還存在以下問題，股權(quán)分散，與第一大股東對外投資企業(yè)存同業(yè)競爭；歷史存多種出資瑕疵，申報(bào)期間還因股權(quán)糾紛被起訴；董事對外兼職隱而未宣，或遺漏多家關(guān)聯(lián)方。
股權(quán)分散，與第一大股東對外投資企業(yè)存同業(yè)競爭
據(jù)招股書顯示，達(dá)夢數(shù)據(jù)的實(shí)際控制人為馮裕才。本次發(fā)行前，馮裕才直接持有達(dá)夢數(shù)據(jù)10.1872%的股份。由馮裕才擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人并實(shí)際控制的夢裕科技、曙天云、得特貝斯、數(shù)聚云、惠夢源、數(shù)安科技、夢達(dá)惠佳、數(shù)聚通分別擁有達(dá)夢數(shù)據(jù)8.9754%、4.5614%、4.3304%、3.5767%、2.9163%、1.4281%、1.1509%、1.1456%的表決權(quán)，馮裕才通過上述由其實(shí)際控制的合伙企業(yè)合計(jì)控制達(dá)夢數(shù)據(jù)28.0847%的表決權(quán)。此外，馮裕才通過與韓朱忠、周淳等管理團(tuán)隊(duì)的一致行動(dòng)關(guān)系，實(shí)際控制達(dá)夢數(shù)據(jù)2.2807%的表決權(quán)。綜上所述，馮裕才合計(jì)實(shí)際控制達(dá)夢數(shù)據(jù)股東大會40.5527%的表決權(quán)。
值得注意的是，本次發(fā)行前，中國軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司（以下簡稱“中國軟件”）作為達(dá)夢數(shù)據(jù)的第一大股東，直接持有達(dá)夢數(shù)據(jù)25.2105股權(quán)，為達(dá)夢數(shù)據(jù)第一大股東。從上可見，達(dá)夢數(shù)據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散，不存在單一持股30%以上的股東。一旦中國軟件之后通過二級市場或者受讓其他股東持有公司的股份，達(dá)夢數(shù)據(jù)將面臨控制權(quán)轉(zhuǎn)移的問題。
此外，在2022年5月12日，中國軟件2021年年度股東大會通過了以22.91元/每1元注冊資本價(jià)格，對貴州易鯨捷信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“易鯨捷”）合計(jì)出資不超過3.89億元的增資議案，易鯨捷成立于2015年，目前已是國內(nèi)極少擁有自主核心技術(shù)的數(shù)據(jù)庫廠商。
資料顯示，易鯨捷的主營業(yè)務(wù)定位于數(shù)據(jù)庫軟件研發(fā)、銷售及服務(wù)業(yè)務(wù)，其主要核心產(chǎn)品為分布式數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)軟件產(chǎn)品（包括EsgynDB核心數(shù)據(jù)庫及錢庫金融數(shù)據(jù)庫），主要應(yīng)用于金融、智能制造、電信等領(lǐng)域。達(dá)夢數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫產(chǎn)品以集中式數(shù)據(jù)庫為主，也可支持分布式數(shù)據(jù)庫部署，并廣泛應(yīng)用于黨政、金融、能源、教育、交通、制造、互聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域?？梢钥闯?，達(dá)夢數(shù)據(jù)產(chǎn)品種類與應(yīng)用環(huán)境等易鯨捷存在一定重疊。也就是說，達(dá)夢數(shù)據(jù)與其第一大股東中國軟件對外投資的企業(yè)存在同業(yè)競爭的情形。
歷史存多種出資瑕疵，申報(bào)期間還因股權(quán)糾紛被起訴
據(jù)招股書顯示，達(dá)夢數(shù)據(jù)歷史上存在多種出資瑕疵，（1）未及時(shí)辦理資產(chǎn)評估或評估備案、或未及時(shí)辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)登記、或未履行國有資產(chǎn)進(jìn)場交易程序；（2）股東主管單位未及時(shí)履行相關(guān)決策程序；（3）國有股東主管單位未許可國有股東非同比例增資；（4）未及時(shí)履行債權(quán)人通知手續(xù)；（5）出資未及時(shí)到位；（6）未及時(shí)辦理資產(chǎn)變更登記。此外，歷史上達(dá)夢數(shù)據(jù)還存在股權(quán)代持的情形，值得注意的是，就在不久前，達(dá)夢數(shù)據(jù)就因?yàn)闅v史上股權(quán)代持形成股權(quán)糾紛被告上法庭。
2022年7月，達(dá)夢數(shù)據(jù)收到武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院送達(dá)的《武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院應(yīng)訴通知書》（（2022）鄂0192民初8218號）等相關(guān)材料，龔海艷與達(dá)夢數(shù)據(jù)之間的股東資格確認(rèn)糾紛一案已經(jīng)武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院受理。根據(jù)龔海艷的《起訴狀》，其訴訟請求為：
依法確認(rèn)原告為被告達(dá)夢數(shù)據(jù)的股東；2.依法判令被告向原告履行原告享有的被告公司的法律法規(guī)規(guī)定之全部股東權(quán)利，包括股東身份權(quán)、參與決策權(quán)、選舉與被選舉權(quán)、分紅權(quán)、知情權(quán)等；3.依法判令本案的全部訴訟費(fèi)用由被告承擔(dān)。
資料顯示，原告與第三人劉少涵于2001年7月5日簽訂《股權(quán)代管協(xié)議》，協(xié)議約定，原告委托第三人劉少涵代原告持有被告公司154200元股權(quán)，2001年8月10日，原告與被告達(dá)夢數(shù)據(jù)股東馮裕才簽訂《人力資源股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，協(xié)議約定馮裕才將其持有的被告公司9800元出資額以零價(jià)格轉(zhuǎn)讓給原告。上述訴訟尚未進(jìn)入審理程序。
董事對外兼職隱而未宣，或遺漏多家關(guān)聯(lián)方
根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號——科創(chuàng)板公司招股說明書》第四十三條達(dá)夢數(shù)據(jù)應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員的簡要情況；同時(shí)還應(yīng)說明董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員的兼職情況及所兼職單位與達(dá)夢數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，與達(dá)夢數(shù)據(jù)其他董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員的親屬關(guān)系。
李平現(xiàn)擔(dān)任達(dá)夢數(shù)據(jù)獨(dú)立董事一職，據(jù)招股書顯示，李平除在北京航空航天大學(xué)擔(dān)任教授外，對外不存在兼職其他企業(yè)。然而據(jù)公開資料顯示，李平擔(dān)任多家企業(yè)的董事。
據(jù)天眼查顯示，中國航空工業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“中國航空”）成立于2008年11月6日，成立至今李平一直擔(dān)任其董事一職。中國船舶重工集團(tuán)海洋防務(wù)與信息對抗股份有限公司（以下簡稱“中國海防”）成立于1993年11月18日，據(jù)2020年8月18日中國海防公告顯示，李平為中國海防新任董事會成員，擔(dān)任其獨(dú)立董事一職，任期為三年，目前，李平還為中國海防獨(dú)立董事。矽電半導(dǎo)體設(shè)備（深圳）股份有限公司（以下簡稱“矽電股份”）成立于2003年12月25日，2019年12月至今，李平一直擔(dān)任矽電股份獨(dú)立董事。而天眼查還顯示，上述中國航空、中國海防以及矽電股份的董事李平與達(dá)夢數(shù)據(jù)獨(dú)立董事李平為同一人，但是達(dá)夢數(shù)據(jù)招股書對此卻只字未提，此舉或有違上交所披露規(guī)則。
另外，根據(jù)《上交所科創(chuàng)板規(guī)則關(guān)于關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定》，控股股東及公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員及其關(guān)系密切的家庭成員控制或擔(dān)任董事（獨(dú)立董事除外）、高級管理人員或重大影響的除公司以外的其他企業(yè)為本公司的關(guān)聯(lián)法人。因此，中國航空、中國海防以及矽電股份還應(yīng)該為達(dá)夢數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)方，也就是說，達(dá)夢數(shù)據(jù)此舉或還遺漏三家關(guān)聯(lián)方。